Leasing, renting ou achat avec un prêt auto ?

Quand vous décidez de rouler avec une nouvelle voiture, vous avez plusieurs possibilités. En tant qu’indépendant·e ou société, vous pouvez aussi opter pour le leasing ou le renting. Nous allons d’abord expliquer ces deux alternatives et les comparer entre elles. Ensuite, nous verrons leurs avantages et inconvénients par rapport à l’achat d’une voiture avec un prêt auto, que nous traiterons séparément.

Leasing et renting

Leasing financier 💶

Dans le cas du leasing financier, vous devenez propriétaire économique du véhicule, tandis que le loueur reste le propriétaire juridique. À la fin du contrat de leasing, vous avez l’option d’acheter la voiture en payant une “valeur résiduelle” fixée dès le départ dans le contrat. Le leasing figure à l’actif de votre bilan et est amorti sur la durée de vie du véhicule. Vous devez généralement vous-même assurer la voiture.

Renting 🔑

Le renting ou leasing opérationnel, par contre, est simplement une location : le loueur reste à la fois propriétaire juridique et économique du véhicule. L’assurance, l’entretien, etc. sont à charge du loueur. La comptabilisation est également différente : le renting est considéré comme un loyer et directement passé en charges.

Avantages ✅

Le gros avantage de ces deux formules par rapport à un achat (avec ou sans prêt) est l’absence d’un gros investissement initial. En outre, certains risques liés à la pleine propriété peuvent être transférés à la société de leasing. La TVA peut aussi être étalée, puisque vous ne payez qu’une petite partie de la TVA à chaque facture de leasing.

Inconvénients ❌

Par contre, comme l’entreprise sert d’intermédiaire et doit dégager un bénéfice, le leasing est en général plus coûteux qu’un prêt auto. Il est aussi difficile, voire cher, de modifier le contrat : il faut donc bien réfléchir avant de signer.

Le prêt auto comme alternative

Le prêt auto est devenu très intéressant ces dernières années. Avec les taux d’intérêt actuellement bas, vous pouvez emprunter à faible coût. Et si vous êtes travailleur indépendant et que votre véhicule est utilisé exclusivement à des fins professionnels, ces intérêts sont déductibles fiscalement à 100 %. Dans le cas où votre usage est mixte (privé et professionnel), la déductibilité est calculée proportionnellement à l’usage professionnel. Par exemple, si vous l’utilisez à 60% pour votre activité professionnelle, vous pourrez déduire 60% des intérêts.

Ce type de crédit vous permet de répartir le coût de votre voiture dans le temps : chaque mois, vous remboursez une partie du prix, avec les intérêts. Vous pouvez souvent emprunter 110 % à 120 % de la valeur d’achat, le surplus pouvant servir à financer un système d’alarme ou les premières primes de l’assurance omnium. De cette façon, vous conservez votre épargne pour les dépenses imprévues, alors qu’un achat comptant nécessite de sortir immédiatement une grosse somme.